常德市国资委2024年度部门决算公开

目   录

第一部分 常德市国资委单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德市国资委单位概况

一、部门职责

（一）贯彻执行国家、省有关国有资产监督管理的方针政策和法律法规；制定本市国有资产监督管理的有关制度和办法并组织实施。

（二）根据市人民政府授权，依法履行出资人职责，保障出资人权益，对所监管企业的国有资产及城市公用无形资产进行管理，以管资本为主加强国有资产监管力度；依法指导和监督区县市企业国有资产监督管理工作。

（三）承担监督所监管企业国有资产保值增值责任，建立和完善国有资产保值增值指标体系，拟定考核标准，通过统计、稽核、审计对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管，强化对国有企业经营投资责任追究。会同有关部门做好所监管企业工资分配管理工作，拟订所监管企业负责人收入分配制度并组织实施。

（四）指导推进国有企业改革和重组，推进所监管国有企业现代企业制度建设，完善公司治理结构；负责指导所监管企业引进战略投资者与产权（股权）招商引资与资本合作；负责组织协调常德市企业与央企、省企对接合作工作。

（五）负责归口管理企业的党建工作和按干部管理权限管理干部；根据有关规定和程序对所监管企业负责人进行任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。

（六）依照有关规定，代表市人民政府向所监管企业派出监事，并负责其日常管理。

（七）参与制定和执行市本级国有资本经营预算有关管理制度，负责提出并编制所监管企业的国有资本经营预算建议草案、决算草案，组织和监督所监管企业国有资本经营预算的执行。组织所监管企业上交国有资本收益。

（八）按照出资人职责，负责督促检查所监管企业贯彻落实国家安全生产方针政策及有关法律法规、标准等工作。

（九）指导、监督所监管企业的法律顾问管理工作。

（十）承办市委、市政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

    （一）内设机构设置。根据市委编办核定，本单位内设科室7个，所属事业单位3个。

    内设科室分别是：办公室（政策法规科）、人事科（党建指导科与其合署办公）、产权管理科、考核评价科、改革发展科、资本合作科、监察内审科。

所属事业单位分别是：常德市国资委退休人员服务管理处、常德市国资委信息中心、常德市国有企业投融资事务中心。

（二）决算单位构成。本单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位无所属二、三级预算单位，故2024年部门决算编制范围的为常德市国资委本级。

一般公共预算财政拨款支出决算表

                                                                                                                           公开 05表

       部门：常德市人民政府国有资产监督管理委员会                                                                          单位：万元                                                                                                

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                                                                                                                公开 07表

部门：常德市人民政府国有资产监督管理委员会                                                                                单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

   第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计1017.66万元。与上年相比，减少174.43万元，降低14.63%，主要是因为一是项目全面削减，二是拨付的国有资本经营预算资金大幅度减少。支出总计1017.66万元。与上年相比，减少174.43万元，降低14.63%，主要是因为一是压减非必要、非急需、非刚性支出，二是实有人数减少，人员经费减少。

    二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1017.66万元，其中：财政拨款收入1009.89万元，占99.24%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入7.77万元，占0.76%。

    三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1017.66万元，其中：基本支出893.70万元，占87.82%；项目支出123.96万元，占12.18%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计1009.89万元，与上年相比，减少153.84万元，降低13.22%，主要是因为削减了离退休人员管理经费等项目资金。财政拨款支出总计1009.89万元，与上年相比，减少153.84万元，降低13.22%，主要是因为削减了离退休人员管理经费等项目资金。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出949.89万元，占本年支出合计的94.06%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少49.72万元，降低4.97%，主要是因为削减了离退休人员管理经费等项目资金。

 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出949.89万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出10.2万元，占1.07%；社会保障和就业（类）支出65.47万元，占6.89%；资源勘探工业信息等（类）支出819.76万元，占86.30%；住房保障（类）支出54.46万元，占5.73%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为907.95万元，支出决算数为949.89万元，完成年初预算的104.62%，其中：

1.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10.2万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：市纪委驻派机构预算经费。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为73.39万元，支出决算为64.15万元，完成年初预算的87.41%。决算数小于年初预算数的主要原因是：实有人数减少，人员经费变动。

3.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为4.17万元，支出决算为1.32万元，完成年初预算的31.65%。决算数小于年初预算数的主要原因是：实有人数减少，人员经费变动。

4.资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）行政运行（项）。

年初预算为757.17万元，支出决算为774.37万元，完成年初预算的102.27%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员变动，经费略有变化。

5.资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为15.4万元，支出决算为15.39万元，完成年初预算的99.93%。决算数小于年初预算数的主要原因是：相关项目支出略有减少。

6.资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为30万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加运行保障经费。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为57.82万元，支出决算为54.47万元，完成年初预算的94.21%。决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动，经费略有差异。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出893.70万元，其中：人员经费725.51万元，占基本支出的81.18%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费168.19万元，占基本支出的18.82%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、公务接待费、维修（护）费、租赁费、会议费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

    七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为8.5万元，支出决算为1.43万元，完成预算的16.82%；与上年相比减少1.84万元，降低56.24%。决算数小于预算数的主要原因是严格控制“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，与上年相比增加（减少）0万元，由于上年数为0，无法计算百分比。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，本单位无因公出国（境）经费支出。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为3.5万元，支出决算为0.83万元，完成预算的23.71%；与上年相比减少1.58万元，降低65.43%，其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比；与上年相比增加（减少）0万元，由于上年数为0，无法计算百分比。

公务用车运行维护费支出预算为3.5万元，支出决算为0.83万元，主要是用于单位机要文件交换、市内因公出行、开展监督监管专项检查、省市州公务出差、县市区督导等所需车辆的维修费、ETC高速公路通行费、保险费等支出，完成预算的23.71%；与上年相比减少1.58万元，降低65.43%。决算数小于预算数的主要原因是严格控制公务用车费用，车辆燃油费、维修费减少。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出预算为5万元，支出决算为0.60万元，完成预算的12.00%；与上年相比减少0.26万元，降低30.66%。决算数小于预算数的主要原因是进一步从严控制经费开支。2024年度共接待来访团组6个、来宾55人次，主要是用于接待省市州工作交流、县市区工作汇报、央企省企对接等发生的接待支出。

    八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金预算收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款收入60万元；年初结转和结余0万元；支出60万元，其中基本支出0万元，项目支出60万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1.国有资本经营预算支出（类）其他国有资本经营预算支出（款）其他国有资本经营预算支出（项）。

年初预算为60万元，支出决算为60万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

    十、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出141.68万元，比年初预算数减少5.65万元，降低3.25%；比上年决算数增加26.51万元，增长18.71%。主要原因是：部门预算口径变化，本年度的类档定额标准提高。

    十一、一般性支出情况说明

2024年度本部门开支会议费2.92万元，用于召开各类三级会议，人数约400人次，内容为市国资委系统财务监管工作会议、

区县市国资监管工作务虚会、全市国资国企工作会议、市国资委系统党风廉政建设和反腐败工作会议、国有企业产权登记工作会议、国有企业改革深化提升行动推进会和国有企业“三资”处置工作推进会等；开支培训费0万元，人数0人；2024年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

    十二、关于政府采购支出说明

2024年度本单位政府采购支出总额0.76万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.76万元。授予中小企业合同金额0.57万元，占政府采购支出总额的75%，其中：授予小微企业合同金额0.57万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的75%。

    十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

    十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。组织对2024年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目2个，共涉及资金75.4万元。其中，一般公共预算项目1 个15.4万元，占一般公共预算支出总额的1.62%；国有资本经营预算项目1个60万元，占国有资本经营预算支出总额的100%；不涉及政府性基金预算项目和社会保险基金预算项目。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本单位整体支出全年预算数1017.66万元，执行数1017.66万元，完成预算的100%，绩效自评得分100分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是总体管理规范。我委在预算配置、预算执行、预算管理等方面指标控制较好，执行《中华人民共和国预算法》、贯彻落实中央及省市出台的政策比较到位。二是执行情况较好。我委2024年整体支出绩效自评从围绕部门职责、监管企业改革发展和提质增效、服务监管企业着手，以预算资金管理为主线，将运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等指标，综合反映部门整体及核心业务工作的实施效果。发现的主要问题及原因：一是年度绩效目标设置不够及时。报送绩效目标时，上级相关要求、年度重点工作计划尚未明确。二是部分项目绩效指标设置不够全面。绩效指标未能全面反映财政预算资金计划在一定期限内达到的产出。下一步改进措施：一是细化预算编制。及时组织开展预算编制工作，并加强内部审核把关，提高年初预算科学化、精细化水平。二是强化目标管理。加强预算绩效管理在专项资金管理中的应用，从预算编制、审核、执行、调整、评价、运用等环节全面加强预算绩效管理，将绩效管理贯穿于项目实施的全过程。二是部门评价结果。离退休人员管理经费全年预算数15.4万元，执行数15.39万元，完成预算的99.94%，部门评价得分99.99分，评价等级为“优秀”。发现的主要问题及原因：一是绩效目标指向不够明确，主要是因为对绩效目标设定工作的认识不足。二是绩效目标不够细化量化，主要是因为项目实施部门未全面参与预算编制工作。下一步改进措施：一是提高绩效意识。提前谋划，科学设置年度绩效目标，夯实绩效目标管理基础，确保预算编制有效性；二是注重管理实效。强化绩效目标硬约束，将绩效评价融入到预算安排和年度考核等日常管理中，提高财政资金的使用效率和绩效管理水平。

（三）评价结果应用情况。一是实行综合预算管理。我委抓住预算一体化系统平台整合的契机，充分利用云平台数据，加强项目资金执行情况分析，并作为下年预算安排的依据，进一步提高预算编制的精准度和预算标准化水平。二是严格财务预算收支管理。结合单位业务情况，进行科学合理分配细化，部门预算经批复后，跟踪预算执行进度，及时组织收入，科学合理安排支出，降低预算支出的波动幅度。三是强化绩效执行约束。加强对绩效执行过程的控制和结果的反馈，对执行差异及时分析成因和影响，采取措施纠正执行偏差，并将绩效评价融入到预算安排和年度考核等日常管理中，提高财政资金的使用效率和绩效管理水平，促进绩效目标的全面完成。四是完善内部控制管理。对照内控制度建设的内容和要求，制定工作标准，完善细化岗位责任制度，优化工作流程，健全“以预算管理为主线、以经费管控为核心”的各项管理制度，把内控的要求贯穿于会计核算、会计监督的全过程。

第四部分    名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。

第五部分

附  件

2024年度市国资委整体支出绩效自评报告

一、单位基本情况

（一）机构、人员构成

常德市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称市国资委）是市人民政府工作部门，统一社会信用代码1143070077446452XU，单位负责人：郭杰。机构办公地址：常德市武陵区洞庭大道68号。

市国资委于2005年6月挂牌成立，内设办公室、人事科（党建指导科）、产权管理科、考核评价科、改革发展科、资本合作科和监察内审科等7个机构。下属事业单位3个：常德市国资委退休人员服务管理处、常德市国资委信息中心、常德市国有企业投融资事务中心。

2024年末，核定编制37个，实有在职人员33人，劳务派遣人员1人，退休人员14人。

（二）单位主要职责

1.贯彻执行国家、省有关国有资产监督管理的方针政策和法律法规；制定本市国有资产监督管理的有关制度和办法并组织实施。

2.根据市人民政府授权，依法履行出资人职责，保障出资人权益，对所监管企业的国有资产及城市公用无形资产进行管理，以管资本为主加强国有资产监管力度；依法指导和监督区县（市）企业国有资产监督管理工作。

3.承担监督所监管企业国有资产保值增值责任，建立和完善国有资产保值增值指标体系，拟订考核标准，通过统计、稽核、审计对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管，强化对国有企业经营投资责任追究。会同有关部门做好所监管企业工资分配管理工作，拟定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。
　　4.指导推进国有企业改革和重组，推进所监管国有企业现代企业制度建设，完善公司法人治理结构；负责指导所监管企业引进战略投资者与产权（股权）招商引资和资本合作；负责组织协调常德市企业与央企、省企对接合作工作。
　　5.负责归口管理企业党建工作和按干部管理权限管理干部；根据有关规定和程序对所监管企业负责人、产权（股权）代表进行任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。
　　6.依照有关规定，代表市人民政府向所监管企业派出监事，并负责其日常管理。
    7.参与制定和执行市本级国有资本经营预算有关管理制度，负责提出并编制所监管企业国有资本经营预算建议草案、决算草案，组织和监督所监管企业国有资本经营预算的执行。组织所监管企业上交国有资本收益。
    8.按照出资人职责，负责督促检查所监管企业贯彻落实国家安全生产方针政策及有关法律法规、标准等工作。

9.指导、监督所监管企业的法律顾问管理工作。

10.承办市委、市人民政府交办的其他事项。

（三）财务情况

1.资产负债及净资产情况

截至2024年12月31日，单位资产总额80.17万元，其中财政应返还额度0万元，固定资产净值80.17万元（通用设备59.99万元、家具用具20.18万元），无负债，净资产总额80.17万元。

2.部门整体收支情况

2024年市国资委部门整体收支情况表

金额单位：万元

市国资委2024年决算收入总计1017.66万元，其中：一般公共预算财政拨款收入949.89万元，国有资本经营预算财政拨款收入60万元，其他收入7.77万元，上年结转和结余0万元。无政府性基金预算财政拨款收入。

市国资委2024年决算支出合计1017.66万元，其中基本支出893.70万元，项目支出123.96万元。年末结转和结余0万元。

3.预算收支决算情况

2024年财政拨款预算907.95万元，其中基本支出预算为892.55万元，项目支出预算数为15.4万元。

2024年财政拨款决算支出1017.66万元，其中：基本支出893.70万元，项目支出123.96万元。

（四）绩效目标

1.绩效总目标

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大、二十届二中全会和中央、省委、市委经济工作会议精神，完整、准确、全面贯彻新发展理念，以提高国有企业核心竞争力和增强核心功能为重点，以增强国有企业与区域经济发展融合度贡献度为导向，以突出主责主业、聚焦实体经济为抓手，着力抓改革、聚力促转型、全力防风险，加快推进国有企业投资领域从基建房产向产业发展转变、从粗放型管理向精细化管理转变，努力在服务创新突破产业突围战略上取得明显成效、在真正按市场化机制运营上取得明显成效、在做强做优做大国有资本和国有企业上取得明显成效，为建设社会主义现代化新常德作出新的更大贡献。

2.2024年度绩效目标

（1）坚持深化改革，以国企改革深化提升行动为统揽，深入推进“三项制度”改革等重点改革任务，最大程度激发人事、资源要素活力；

（2）推动企业转型升级，以市场化、产业化、实体化为导向，加快监管企业转型步伐；

（3）深化安全监管，积极稳妥化解企业债务，守住不发生重大风险底线；

（4）坚持优化监管，进一步厘清国资委与企业的权责边界，实现“管好”与“放活”的有机统一；

（5）深化政治引领，把坚持党的领导、加强党的建设贯穿到国资国企改革发展全过程，推动党建工作与改革发展、生产经营相融合；

（6）整合利用监督资源，加强审计监督、考核监督、日常监督，提升监管质效，对1家企业开展内部审计；

（7）对9家重点监管企业进行经营业绩考核，推动监管企业完善内控机制，提升经营管理水平；

（8）持续做好监管企业原事业身份退休人员服务工作，全面增强原事业身份退休人员的幸福感。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

1.基本支出预、决算情况

2024年基本支出年初预算892.55万元，其中工资福利支出656.95万元，商品和服务支出173.84万元，对个人和家庭补助61.76万元。年内调增预算1.15万元，全年可执行预算合计893.70万元。

2024年基本支出决算893.70万元，其中工资福利支出645.47万元，商品和服务支出167.73万元，对个人和家庭补助80.04万元，资本性支出0.46万元。年末无结余。

2.基本支出决算数与预算数、上年数对比情况                                                              

基本支出决算数与预算数、上年数对比情况表

                                金额单位：万元

2024年基本支出决算数较年初预算数增加1.15万元，增长0.13%，主要是因为对个人和家庭的补助支出增加。商品和服务支出决算数比预算数减少，主要是因为公务用车运行维护费和公务接待费减少。对个人和家庭补助决算数比预算数减少，主要是因为实有人数减少，人员类支出减少。

2024年基本支出决算数较2023年决算数增加5.49万元，增长0.62%，主要是因为一是实有人数减少，工资福利支出减少；二是部门预算口径变化，人头经费增加，商品和服务支出增加；三是新增退休人员2名，对个人和家庭补助增加。

3.三公经费支出情况

三公经费决算数与预算数、上年数对比情况表

                                      金额单位：万元

上表反映，2024年三公经费决算数较年初预算数和上年决算数均有所减少，市国资委严格控制“三公”经费支出。根据《党政机关国内公务接待管理规定》《湖南省党政机关国内公务接待管理办法》《常德市党政机关国内公务接待管理实施办法》，公务接待活动从严把关，从紧控制。严格按规定标准和程序配备公务用车，并办理政府采购手续。对公车改革后保留的公务用车实行统一管理、统一调度，建立公务用车派车单制度，节假日和非上班时间，公务用车一律停放在指定地点。

（二）项目支出情况

项目支出主要是指单位为完成特定行政工作任务或事业运行而发生的支出。2024年项目支出123.96万元为本单位项目支出，主要用于对接央企省企招商引资、市纪委派驻机构运转、国有企业原事业身份离退休人员管理、国资国企在线监管系统、信息化建设、对9家监管企业进行经营业绩考核、对1家企业进行内部审计、开展企业原事业身份退休人员慰问等支出。

（三）预算管理情况

市国资委根据人员情况、财政定额标准，按照“量入为出、收支平衡”的原则编制年度部门预算。预算编制遵循“二上二下”流程，最终经市人大审查批准后，市财政局批复下达。部门预算经批复后，跟踪预算执行进度，及时组织收入，科学合理安排支出，降低预算支出的波动幅度。