根据《常德市内部审计工作规定》和《常德市国资委监管企业内部审计管理办法》等相关规定以及市国资委年度审计工作计划，将引入第三方中介机构，对常德市城市发展集团有限公司开展内部控制专项审计。为了保证引入的第三方中介机构的专业化和公开性、公正性、公平性，现制定中介机构竞争性磋商方案如下：

一、选择范围

拟在符合条件并报名参加常德市城市发展集团有限公司内部控制专项审计项目的机构中选择1家审计类中介机构。

二、中介机构竞争性磋商

常德市城市发展集团有限公司内部控制专项审计项目，由市国资委派出3位评委参与现场竞争性磋商，市国资委机关纪委对竞争性磋商全过程进行监督，根据中介机构提供竞争性磋商资料进行综合打分，按得分高低确定1家中介机构提供审计服务。

（一）基本资质要求

1.具有独立承担民事责任的能力，且具有行业主管部门颁发的会计师事务所职业资格证书；

2.具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度；

3.具有履行合同所必需的设备和专业技术能力（提供本项目相关的专业人员证书）；

4.有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录（供应商既可提供缴纳证明也可用承诺书替代）；

5.参加政府采购活动前三年内，在经营活动中没有重大违法记录（提供参加政府采购活动前三年内，在经营活动中没有重大违法记录书面声明）；

6.法律、行政法规规定的其他条件；

7.供应商不得为信用中国网站（www.creditchina.gov.cn）中列入失信被执行人和重大税收违法案件当事人名单的供应商，不得为中国政府采购网（www.ccgp.gov.cn）政府采购严重违法失信行为记录名单中被财政部门禁止参加政府采购活动的供应商（处罚决定规定的时间内）。

（二）特定资格要求

1.近三年（2022年5月-2025年5月）参与过国有企业审计业务项目业绩；

2.拟投入的项目团队不得少于5人，具备会计、审计职称或专业技术资格，具有3年以上相关工作经验，其中注册会计师不少于2人，曾担任国有企业审计项目业务骨干人员不少于1人，参与过工程建设类审计项目的成员不少于1人；

3.项目组成员固定并能胜任采购人的审计业务、熟悉相关政策、具有较强的业务能力和良好的职业道德，不得擅自更换审计方案中确定的项目组组长、现场负责人及项目联系人等；

4.审计报告要求：情况掌握要全面、查找问题要精准（逐一给出结论、相关依据，提出针对性建议）、分析原因要细致深入，提出解决方案（措施）要具有针对性、操作性。

（三）项目预算

本项目预算金额不超过98000元。

三、重点工作内容

对被审计对象开展内部控制专项审计，包括但不限于以下方面：

（一）企业经营管理情况。重点审查企业“三重一大”事项管理、银行账户和资金管理、大额资金使用、投融资、项目招投标及项目建设等领域制度体系建设情况以及制度执行情况。

（二）薪酬体系建设情况。审查企业工资总额和薪酬分配管理情况以及制度执行情况。

（三）制度体系执行成效评价。评价企业内控制度体系执行后的成效情况。

审计期间：为2022年1月1日—2024年12月31日，审计重要事项可以追溯到以前年度，延伸到以后年度。

四、获取采购文件

请有意参加的投标人自2025年6月9日至2025年6月13日（北京时间），在常德市人民政府国有资产监督管理委员会

网站（https://gzw.changde.gov.cn/zhdt/tzgg）下载磋商文件，或来常德市人民政府国有资产监督管理委员会领取(常德市武陵区洞庭大道68号1006室)，同时携带授权委托书和法定代表人身份证明。

五、响应文件提交

截止时间：2025年6月17日15时00分（北京时间）

地点：常德市人民政府国有资产监督管理委员会监督内审科（常德市武陵区洞庭大道68号1006室）。

六、响应文件开启

时间：2025年6月17日15时00分（北京时间）

地点：常德市人民政府国有资产监督管理委员会9楼会议室（常德市武陵区洞庭大道68号909会议室）

七、联系方式

联系人：岳金环      联系电话0736-7125322

联络地址：常德市武陵区洞庭大道68号（常德市国资委）

电子邮箱：1732676063@QQ.COM

2025年竞争性磋商文件.doc

审稿：岳金环    褚敏    张平凡